Отчетность за 9 месяцев 2018 г.: НДС, Прибыль, НДФЛ

О семинаре

Дата проведения:
21 сентября 2018г.
7 200 рублей

Ведущие семинара: специалисты УФНС по Хабаровскому краю.

Все самые важные нововведения 2018-2019 гг. для главных бухгалтеров!

Лекторы разъяснят изменения в заполнении новой декларации по налогу на прибыль, в части применения инвестиционного налогового вычета, отражения доходов, не учитываемых для налогообложения, резервов, убытков, основных средств, штрафных санкций, аренды, беспроцентных займов, «законных» процентов, бензина, «малоценки» и пр.

Расскажут про новые формы счетов-фактур, расчет НДС с авансов,Будут рассмотрены спорные вопросы по налогу на прибыль и НДС, а также последние изменения в налоговом контроле.

Будут подробно озвучены и изменения Налогового кодекса в расчете НДФЛ и страховых взносов, а также спорные вопросы при заполнении отчетности и 6-НДФЛ.

  • Программа
  • Подробная программа

10:00 – 12:00 Анна Задубровская «ВСЕ ИЗМЕНЕНИЯ В РАСЧЕТЕ НДС

Разъяснения ФНС России по реализации металлолома и других «проблемных» групп товаров;

Новые правила о раздельном учете НДС с 2018 г.;

Последние разъяснения налоговых органов о составлении счетов-фактур в различных ситуациях;

Налоговые проверки по НДС: новые правила 2018 г.;

Применение положений статьи 145 НК РФ в ретроспективном порядке как способ исключения ответственности налогоплательщика.

12:00 – 13:00 Обед

13:00 - 16:15 Ирина Кожемякина «ИЗМЕНЕНИЯ В РАСЧЕТЕ НДФЛ»

1. Основные изменения налогового законодательства в части НДФЛ, вступившие в силу с 2018 года,  в т.ч.

- правопреемство по представлению отчетности 2-НДФЛ и 6-НДФЛ за реорганизованную организацию;

- уточнение даты получения дохода при списании долга для доходов полученных после 01.01.2017г.;

- изменение порядка исчисления и уплаты НДФЛ в виде выигрышей;

- изменение в налогообложении доходов в виде материальной выгоды;

- новый порядок работ по обеспечению поступления в бюджет НДФЛ, не удержанного налоговым органом (по справкам 2-НДФЛ с признаком «2»);

- дополнительно введенные коды видов доходов и вычетов для целей администрирования НДФЛ;

- изменения форм налоговой отчетности 3-НДФЛ и 6-НДФЛ

2. Порядок исчисления и сроки перечисления в бюджет НДФЛ с отдельных видов доходов, особенности применения ст. 226 НК РФ в части определения даты получения дохода в т.ч. в виде производственных и не производственных премий, по договорам гражданско-правового характера, отпускных выплат, выходного пособия при увольнением, доходов в натуральной форме, в виде материальной выгоды от экономии на процентах и др.

3. О налоговых последствиях в связи с несоблюдением налоговыми агентами сроков перечисления НДФЛ, порядок применения ст. 123 НК РФ.

4. Об исполнении налоговыми агентами обязанности по перечислению НДФЛ в более ранние по сравнению с установленными законодательством о налогах и сборах сроки.

5. Отдельные вопросы, связанные с заполнением отчетности по форме 6-НДФЛ.

ИЗМЕНЕНИЯ В РАСЧЕТЕ СТРАХОВЫХ ВЗНОСОВ:

- Новая отчетность и изменения по страховым взносам 2018-2019 гг.;

- Спорные ситуации отражения в отчетности командировочных расходов, больничных, аренды, материальной выгоды и др. выплат сотрудникам;

- Проверки страховых взносов: налоговая инспекция + Пенсионный фонд, ФСС России. Досудебный порядок регулирования споров по результатам налоговых проверок страховых взносов;

- Новые ставки по взносам. Увеличение нагрузки по страховым взносам с 2021 г. Предельная величина страховых взносов.

16:30  -  18.30 Ольга Свищёва «ВСЕ ИЗМЕНЕНИЯ В РАСЧЕТЕ НАЛОГА НА ПРИБЫЛЬ»

- Изменения главы 25 НК РФ на 2018 г.: инвестиционный налоговый вычет, новый налоговый учет безвозмездно полученных и выявленных при инвентаризации средств, НИОКР, резерва по сомнительным долгам и др.;

- Изменения главы 25 НК РФ на 2019 г.: отражение в расходах стоимости путевок работников, транспортного налога и платежей по «Платону» и др.;

 - Новые разъяснения специалистов Минфина и ФНС России о порядке расчета налога на прибыль и отражения основных средств, штрафных санкций, аренды, дивидендов, займов, бензина, расчетов с подотчетными лицами; затрат, не уменьшающих налогооблагаемую прибыль и пр.;

- Порядок подтверждения расходов на товар и доставку. Порядок оформления товарных и транспортных накладных, УПД, доверенностей;

- Начисление законных процентов и штрафных санкций в целях налога на прибыль и НДС;

- Новые риски по отражению кредиторской задолженности, беспроцентных займов, безвозмездного пользования имуществом, подарков и пр.;

- Исчисление и уплата налога на прибыль обособленными подразделениями. Порядок переноса убытков на будущее;

ПРАКТИЧЕСКИЕ ПРИМЕРЫ И СЛОЖНЫЕ СИТУАЦИИ В РАСЧЕТЕ НАЛОГА НА ПРИБЫЛЬ.

10:00 – 12:00 Анна Задубровская «ВСЕ ИЗМЕНЕНИЯ В РАСЧЕТЕ НДС

Разъяснения ФНС России по реализации металлолома и других «проблемных» групп товаров;

Новые правила о раздельном учете НДС с 2018 г.;

Последние разъяснения налоговых органов о составлении счетов-фактур в различных ситуациях;

Налоговые проверки по НДС: новые правила 2018 г.;

Применение положений статьи 145 НК РФ в ретроспективном порядке как способ исключения ответственности налогоплательщика.

12:00 – 13:00 Обед

13:00 - 16:15 Ирина Кожемякина «ИЗМЕНЕНИЯ В РАСЧЕТЕ НДФЛ»

1. Основные изменения налогового законодательства в части НДФЛ, вступившие в силу с 2018 года,  в т.ч.

- правопреемство по представлению отчетности 2-НДФЛ и 6-НДФЛ за реорганизованную организацию;

- уточнение даты получения дохода при списании долга для доходов полученных после 01.01.2017г.;

- изменение порядка исчисления и уплаты НДФЛ в виде выигрышей;

- изменение в налогообложении доходов в виде материальной выгоды;

- новый порядок работ по обеспечению поступления в бюджет НДФЛ, не удержанного налоговым органом (по справкам 2-НДФЛ с признаком «2»);

- дополнительно введенные коды видов доходов и вычетов для целей администрирования НДФЛ;

- изменения форм налоговой отчетности 3-НДФЛ и 6-НДФЛ

2. Порядок исчисления и сроки перечисления в бюджет НДФЛ с отдельных видов доходов, особенности применения ст. 226 НК РФ в части определения даты получения дохода в т.ч. в виде производственных и не производственных премий, по договорам гражданско-правового характера, отпускных выплат, выходного пособия при увольнением, доходов в натуральной форме, в виде материальной выгоды от экономии на процентах и др.

3. О налоговых последствиях в связи с несоблюдением налоговыми агентами сроков перечисления НДФЛ, порядок применения ст. 123 НК РФ.

4. Об исполнении налоговыми агентами обязанности по перечислению НДФЛ в более ранние по сравнению с установленными законодательством о налогах и сборах сроки.

5. Отдельные вопросы, связанные с заполнением отчетности по форме 6-НДФЛ.

ИЗМЕНЕНИЯ В РАСЧЕТЕ СТРАХОВЫХ ВЗНОСОВ:

- Новая отчетность и изменения по страховым взносам 2018-2019 гг.;

- Спорные ситуации отражения в отчетности командировочных расходов, больничных, аренды, материальной выгоды и др. выплат сотрудникам;

- Проверки страховых взносов: налоговая инспекция + Пенсионный фонд, ФСС России. Досудебный порядок регулирования споров по результатам налоговых проверок страховых взносов;

- Новые ставки по взносам. Увеличение нагрузки по страховым взносам с 2021 г. Предельная величина страховых взносов.

16:30  -  18.30 Ольга Свищёва «ВСЕ ИЗМЕНЕНИЯ В РАСЧЕТЕ НАЛОГА НА ПРИБЫЛЬ»

- Изменения главы 25 НК РФ на 2018 г.: инвестиционный налоговый вычет, новый налоговый учет безвозмездно полученных и выявленных при инвентаризации средств, НИОКР, резерва по сомнительным долгам и др.;

- Изменения главы 25 НК РФ на 2019 г.: отражение в расходах стоимости путевок работников, транспортного налога и платежей по «Платону» и др.;

 - Новые разъяснения специалистов Минфина и ФНС России о порядке расчета налога на прибыль и отражения основных средств, штрафных санкций, аренды, дивидендов, займов, бензина, расчетов с подотчетными лицами; затрат, не уменьшающих налогооблагаемую прибыль и пр.;

- Порядок подтверждения расходов на товар и доставку. Порядок оформления товарных и транспортных накладных, УПД, доверенностей;

- Начисление законных процентов и штрафных санкций в целях налога на прибыль и НДС;

- Новые риски по отражению кредиторской задолженности, беспроцентных займов, безвозмездного пользования имуществом, подарков и пр.;

- Исчисление и уплата налога на прибыль обособленными подразделениями. Порядок переноса убытков на будущее;

ПРАКТИЧЕСКИЕ ПРИМЕРЫ И СЛОЖНЫЕ СИТУАЦИИ В РАСЧЕТЕ НАЛОГА НА ПРИБЫЛЬ.

Ведущий

 

 

Задубровская Анна – практикующий налоговый юрист, аттестованный аудитор, консультант по налогам и сборам.

 

Сфера профессиональной компетенции:

 

-внесудебная и судебная защита прав налогоплательщика по налоговым спорам;

 

-налоговое консультирование, оценка налоговых последствий сделок, снижение налоговых рисков;

 

-аудит и юридические услуги, налоговый консалтинг

 

Ведущий

Начальник отдела налогообложения физических лиц УФНС России по Хабаровскому краю.

Ведущий

Ольга Сычева – Заместитель начальник отдела по вопросам трудовой миграции УФМС России по Хабаровскому краю.

Рубрика:  Бухгалтерский учёт, налогообложение СЕМИНАРЫ ИЛИ НАПРАВЛЕНИЯ:  Семинар

Календарь мероприятий

понедельник вторник среда четверг пятница суббота воскресенье
26
27
28
29
30
1
2
 
 
 
 
 
 
 
3
4
5
6
7
8
9
 
 
 
 
 
 
 
10
11
12
13
14
15
16
 
 
 
 
 
 
17
18
19
20
21
22
23
 
 
 
 
 
24
25
26
27
28
29
30
 
 
 
 
 
 
31
1
2
3
4
5
6
 
 
 
 
 
 
 

Наши клиенты