Отчетность за I квартал 2019 г.: налог на прибыль, НДС, страховые взносы и НДФЛ.

О семинаре

Дата проведения:
21 февраля 2019г.
7 700 рублей

Целевая аудитория:

Семинар ориентирован на главных бухгалтеров, специалистов финансовых и бухгалтерских служб, аудиторов, кадровых работников.

ВЫ УЗНАЕТЕ:

— изменения 2018-2019 гг. в НК РФ по налогу на прибыль и НДС. Новые декларации;

— НДС по ставке 20%: что нужно предусмотреть в договорах, спорные ситуации переходного периода;

— как изменены правила проведения проверок НДС;

— новые разъяснения и изменения при заполнении счетов-фактур, отражении для НДС экспортных операций, продажи-покупки лома, авансов, возвратов, скидок, ведения раздельного учета и пр.;

Изменения в НДФЛ

  • Программа
  • Подробная программа

ВСЕ ИЗМЕНЕНИЯ В РАСЧЕТЕ НДС: Наталья Котова 

- Переход на ставку НДС 20% с 2019 г.;

- Комментарий к изменениям главы 21 НК РФ, в т.ч. проверки декларации по НДС;

- Изменения в декларации по НДС. Новые правила оформления счетов-фактур, заполнения книги покупок и продаж;

- Переход на электронный документооборот счетами-фактурами. Универсальный передаточный документ в разных ситуациях по НДС;

- НДС при экспортно-импортных операциях. НДС налогового агента. Купля-продажа лома для НДС в 2018-2019 гг., макулатуры в 2019 г.;

- Исчисление НДС и оформление счетов-фактур по договорам комиссии (агентским договорам, поручения), при получении и возврате предоплаты, взыскании штрафных санкций;
- Оформление счетов-фактур при изменении цены товара: предоставлении скидки, бонуса, премии и т.п., в том числе – за прошлые налоговые периоды. Возвраты товара;

- Раздельный учет и восстановление НДС: новые правила 2018-2019 гг. и судебная практика.

ПРАКТИЧЕСКИЕ ПРИМЕРЫ И СЛОЖНЫЕ СИТУАЦИИ В РАСЧЕТЕ НДС.

КОНТРОЛЬ НАЛОГОВОЙ ИНСПЕКЦИЕЙ ПРАВИЛЬНОСТИ УПЛАТЫ НДС:

- Обвинения в недобросовестности поставщиков;

- Налоговые проверки по НДС: новые правила 2018-2019 гг.;

- Ответственность бухгалтера в случае обнаружения недоимки по НДС.

 

ИЗМЕНЕНИЯ В РАСЧЕТЕ НДФЛ: Ирина Кожемякина
- НДФЛ 2018-2019: изменения в расчете, НДФЛ с материальной выгоды, новые сроки уплаты и поквартальная отчетность;
- Новая форма 2-НДФЛ. Изменения в порядке заполнения 6-НДФЛ;

- Спорные вопросы заполнения отчетности по НДФЛ: переходная зарплата, премии и отпускные. Новые виды вычетов и льгот по НДФЛ.

ИЗМЕНЕНИЯ В РАСЧЕТЕ СТРАХОВЫХ ВЗНОСОВ:
- Новая отчетность и изменения по страховым взносам;

- Спорные ситуации отражения в отчетности командировочных расходов, больничных, аренды, материальной выгоды и др. выплат сотрудникам;

- Проверки страховых взносов: налоговая инспекция + Пенсионный фонд, ФСС России. Досудебный порядок регулирования споров по результатам налоговых проверок страховых взносов;

- Новые ставки по взносам. Увеличение нагрузки по страховым взносам. Предельная величина страховых взносов.

 

ВСЕ ИЗМЕНЕНИЯ В РАСЧЕТЕ НАЛОГА НА ПРИБЫЛЬ: спикер уточняется

- Изменения главы 25 НК РФ на 2018 г.: инвестиционный налоговый вычет, новый налоговый учет безвозмездно полученных и выявленных при инвентаризации средств, НИОКР, резерва по сомнительным долгам и др.;

- Изменения главы 25 НК РФ на 2019 г.: отражение в расходах стоимости путевок работников, отпускных, затрат на диспансеризацию, транспортного налога и платежей по «Платону» и др.;

 - Новые разъяснения специалистов Минфина и ФНС России о порядке расчета налога на прибыль и отражения основных средств, штрафных санкций, аренды, дивидендов, займов, бензина, расчетов с подотчетными лицами; затрат, не уменьшающих налогооблагаемую прибыль и пр.;

- Порядок подтверждения расходов на товар и доставку. Порядок оформления товарных и транспортных накладных, УПД, доверенностей;

- Начисление законных процентов и штрафных санкций в целях налога на прибыль и НДС;

- Новые риски по отражению кредиторской задолженности, беспроцентных займов, безвозмездного пользования имуществом, подарков и пр.;

- Исчисление и уплата налога на прибыль обособленными подразделениями. Порядок переноса убытков на будущее;

- Новая декларация по налогу на прибыль.

ПРАКТИЧЕСКИЕ ПРИМЕРЫ И СЛОЖНЫЕ СИТУАЦИИ В РАСЧЕТЕ НАЛОГА НА ПРИБЫЛЬ.

ВСЕ ИЗМЕНЕНИЯ В РАСЧЕТЕ НДС: Наталья Котова 

- Переход на ставку НДС 20% с 2019 г.;

- Комментарий к изменениям главы 21 НК РФ, в т.ч. проверки декларации по НДС;

- Изменения в декларации по НДС. Новые правила оформления счетов-фактур, заполнения книги покупок и продаж;

- Переход на электронный документооборот счетами-фактурами. Универсальный передаточный документ в разных ситуациях по НДС;

- НДС при экспортно-импортных операциях. НДС налогового агента. Купля-продажа лома для НДС в 2018-2019 гг., макулатуры в 2019 г.;

- Исчисление НДС и оформление счетов-фактур по договорам комиссии (агентским договорам, поручения), при получении и возврате предоплаты, взыскании штрафных санкций;
- Оформление счетов-фактур при изменении цены товара: предоставлении скидки, бонуса, премии и т.п., в том числе – за прошлые налоговые периоды. Возвраты товара;

- Раздельный учет и восстановление НДС: новые правила 2018-2019 гг. и судебная практика.

ПРАКТИЧЕСКИЕ ПРИМЕРЫ И СЛОЖНЫЕ СИТУАЦИИ В РАСЧЕТЕ НДС.

КОНТРОЛЬ НАЛОГОВОЙ ИНСПЕКЦИЕЙ ПРАВИЛЬНОСТИ УПЛАТЫ НДС:

- Обвинения в недобросовестности поставщиков;

- Налоговые проверки по НДС: новые правила 2018-2019 гг.;

- Ответственность бухгалтера в случае обнаружения недоимки по НДС.

 

ИЗМЕНЕНИЯ В РАСЧЕТЕ НДФЛ: Ирина Кожемякина 
- НДФЛ 2018-2019: изменения в расчете, НДФЛ с материальной выгоды, новые сроки уплаты и поквартальная отчетность;
- Новая форма 2-НДФЛ. Изменения в порядке заполнения 6-НДФЛ;

- Спорные вопросы заполнения отчетности по НДФЛ: переходная зарплата, премии и отпускные. Новые виды вычетов и льгот по НДФЛ.

ИЗМЕНЕНИЯ В РАСЧЕТЕ СТРАХОВЫХ ВЗНОСОВ:
- Новая отчетность и изменения по страховым взносам;

- Спорные ситуации отражения в отчетности командировочных расходов, больничных, аренды, материальной выгоды и др. выплат сотрудникам;

- Проверки страховых взносов: налоговая инспекция + Пенсионный фонд, ФСС России. Досудебный порядок регулирования споров по результатам налоговых проверок страховых взносов;

- Новые ставки по взносам. Увеличение нагрузки по страховым взносам. Предельная величина страховых взносов.

 

ВСЕ ИЗМЕНЕНИЯ В РАСЧЕТЕ НАЛОГА НА ПРИБЫЛЬ: спикер уточняется

- Изменения главы 25 НК РФ на 2018 г.: инвестиционный налоговый вычет, новый налоговый учет безвозмездно полученных и выявленных при инвентаризации средств, НИОКР, резерва по сомнительным долгам и др.;

- Изменения главы 25 НК РФ на 2019 г.: отражение в расходах стоимости путевок работников, отпускных, затрат на диспансеризацию, транспортного налога и платежей по «Платону» и др.;

 - Новые разъяснения специалистов Минфина и ФНС России о порядке расчета налога на прибыль и отражения основных средств, штрафных санкций, аренды, дивидендов, займов, бензина, расчетов с подотчетными лицами; затрат, не уменьшающих налогооблагаемую прибыль и пр.;

- Порядок подтверждения расходов на товар и доставку. Порядок оформления товарных и транспортных накладных, УПД, доверенностей;

- Начисление законных процентов и штрафных санкций в целях налога на прибыль и НДС;

- Новые риски по отражению кредиторской задолженности, беспроцентных займов, безвозмездного пользования имуществом, подарков и пр.;

- Исчисление и уплата налога на прибыль обособленными подразделениями. Порядок переноса убытков на будущее;

- Новая декларация по налогу на прибыль.

ПРАКТИЧЕСКИЕ ПРИМЕРЫ И СЛОЖНЫЕ СИТУАЦИИ В РАСЧЕТЕ НАЛОГА НА ПРИБЫЛЬ.

Ведущий

К.э.н. Начальник отдела автоматизации бухгалтерского учета и налогообложения 1С. Преподаватель палаты налоговых консультантов.

Ведущий

Начальник отдела налогообложения физических лиц УФНС России по Хабаровскому краю.

Ведущий

Заместитель начальника инспекции ИФНС России по Индустриальному району г. Хабаровска

Рубрика:  Бухгалтерский учёт, налогообложение СЕМИНАРЫ ИЛИ НАПРАВЛЕНИЯ:  Семинар

Календарь мероприятий

понедельник вторник среда четверг пятница суббота воскресенье
1
2
3
4
5
6
7
 
 
 
 
 
 
 
8
9
10
11
12
13
14
 
 
 
 
 
 
 
15
16
17
18
19
20
21
 
 
 
 
 
22
23
24
25
26
27
28
 
 
 
 
 
 
29
30
1
2
3
4
5
 
 
 
 
 
 
 

Наши клиенты