Все изменения в отчетности за 9 месяцев 2017 года: налог на прибыль, НДС и НДФЛ

О семинаре

Дата проведения:
20 октября 2017
6 750 рублей

С 10:00 до 13:00 - НДС, НОВЫЕ ПБУ: ПОРЯДОК ПРИМЕНЕНИЯ. ПРАКТИЧЕСКИЕ ПРИМЕРЫ ОТРАЖЕНИЯ.

Ведущая: Анна Задубровская - практикующий налоговый юрист, аттестованный аудитор, консультант по налогам и сборам.

С 14:00 до 17:00 - ИЗМЕНЕНИЯ В РАСЧЕТЕ НДФЛ.

Ведущая: Ирина Кожемякина - начальник отдела налогообложения физических лиц УФНС России по Хабаровскому краю.

С 16:45 до 18:00 - ИЗМЕНЕНИЯ В РАСЧЕТЕ НАЛОГА НА ПРИБЫЛЬ.

Ведущая: Светлана Кульчицкая - старший государственный налоговый инспектор отдела налогообложения юридических лиц.

 

  • Программа
  • Подробная программа

НДС, ПБУ: 10:00-13:00 – Анна Задубровская

Бухгалтерский учет и отчетность в 2017-2020 гг.: новое в законодательстве, ориентиры развития. Программа разработки ФСБУ (новые сроки – приказ Минфина от 07.06.2017 № 85н)

Новый План счет бухгалтерского учета – какие перспективы нас ожидают

Особенности применения отдельных положений закона о бухгалтерском учете (объекты бухгалтерского учета; понятие фактов хозяйственной жизни, активов, обязательств; требования к первичным учетным документам; мнимые и притворные сделки, регулирование бухгалтерского учета)

Упрощенные способы ведения бухгалтерского учета (приказ Минфина России от 16.05.2016 № 64н)

Разъяснения сложных норм действующих ПБУ. Практика применения отдельных ПБУ:

- ПБУ 1/2008 «Учетная политика организации» (ретроспективный и перспективный методы приведения доходов в сопоставимый вид, использование МСФО и пр.)

- ПБУ 21/2008 «Изменение оценочных значений» (понятие оценочных значений, порядок отражения в бухгалтерском учете)

- ПБУ 22/2010 «Исправление ошибок в бухгалтерском учете и бухгалтерской отчетности» (исправление существенных ошибок, раскрытие информации о существенных ошибках в пояснительной записке и пр.)

Обновленные ПБУ: изменения в ПБУ 6/01 «Учет основных средств», ПБУ 3/2006 «Учет активов и обязательств, стоимость которых выражена в иностранной валюте»

НДС – 2017: особенности исчисления, налоговые вычеты, отчетность

 Новое по НДС с 2018 г. Важные изменения в постановлении Правительства РФ № 1137 с 01.10.2017 г

Налоговая декларация по НДС с 2017 г. – что изменилось

Автоматизированная проверка декларации по НДС. Новый порядок представления пояснений к декларации по НДС с 2017 г. Формирование уточненной декларации по НДС

Применение риск-ориентированного подхода при камеральной проверке раздела 7 декларации по НДС

Изменение правил восстановления НДС при получении бюджетных субсидий с 01.07.2017 г.

Необлагаемые операции по ст. 149 НК РФ.

Новые реквизиты в счете-фактуре

Ведение журнала учета, книги покупок и книги продаж:

- при переносе налоговых вычетов

- при отказе от составления счетов-фактур

- при формировании «сводных» счетов-фактур

- при получении/выставлении корректировочных счетов-фактур

- при осуществлении посреднических операций

 

ИЗМЕНЕНИЯ В РАСЧЕТЕ НДФЛ: 14:00-17:00 - Ирина Кожемякина

- НДФЛ 2017: особенности составления отчета;

- Реформа НДФЛ 2017-2019 г.: изменения в порядке заполнения 6-НДФЛ;

- Спорные вопросы заполнения отчетности по НДФЛ: премии и отпускные. Новые виды вычетов и льгот по НДФЛ в 2017 г.

- Администрирование налоговыми органами страховых взносов с 1 января 2017 года.

 

ИЗМЕНЕНИЯ В РАСЧЕТЕ НАЛОГА НА ПРИБЫЛЬ: 16:45 – 18:00 - Светлана Кульчицкая

- Изменения главы 25 НК РФ на 2017-2018 г.: новый учет резерва по сомнительным долгам, основных средств, штрафных санкций, сроков выполнения договоров, аренды, дивидендов, займов, цессии, курсовых разниц, «малоценки», отпускных, бензина, расчетов с подотчетными лицами и др. Новые разъяснения специалистов Минфина и ФНС России о порядке расчета налога на прибыль;

- Новый порядок подтверждения расходов на товар и доставку. Новый порядок оформления товарных и транспортных накладных, УПД, доверенностей;

- Начисление законных процентов и штрафных санкций в целях налога на прибыль и НДС;

- Новые риски по отражению кредиторской задолженности, беспроцентных займов, безвозмездного пользования имуществом, подарков и пр.;

- Претензии налоговых инспекторов при отражении расходов (по договорам аренды, представительских и командировочных расходов, возвратных материалов, затрат на страховку, мобильную связь, ГСМ, штрафных санкций, рекламу, бытовых расходов, затрат, не уменьшающих налогооблагаемую прибыль и пр.);

- Исчисление и уплата налога на прибыль обособленными подразделениями. Порядок переноса убытков на будущее.

 

 

 

 

НДС: 10:00-13:00 – Анна Задубровская


- Комментарий к изменениям главы 21 НК РФ, в т.ч. проверки декларации по НДС;

- Новая формы декларации по НДС и счетов-фактур 2017 г. Новые правила оформления счетов-фактур, заполнения книги покупок и продаж;

- Переход на электронный документооборот счетами-фактурами. Универсальный передаточный документ в разных ситуациях по НДС;
- НДС при экспортно-импортных операциях с 2016 г. – отмена раздельного учета;

- Исчисление НДС и оформление счетов-фактур по договорам комиссии (агентским договорам, поручения), при получении и возврате предоплаты, взыскании штрафных санкций;

- Оформление счетов-фактур при изменении цены товара: предоставлении скидки, бонуса, премии и т.п., в том числе – за прошлые налоговые периоды. Возвраты товара; - Исправление ошибок по НДС – новые правила оформления книги покупок и продаж 2017 г.

 

НОВЫЕ ПБУ: ПОРЯДОК ПРИМЕНЕНИЯ. ПРАКТИЧЕСКИЕ ПРИМЕРЫ ОТРАЖЕНИЯ:

- Основные средства по-новому: как считать амортизацию, оценку, ликвидационную стоимость и затраты на восстановление окружающей среды;

- Требования дисконтирования дебиторской и кредиторской задолженности. Резервы. ПБУ «Учет запасов» «НМА» и справедливая стоимость активов;

- Изменились правила ПБУ «Бухгалтерская отчетность организации», «Доходы организации», «Расходы организации»;

- Новое ПБУ «Учет аренды»: арендатор учитывает арендованное имущество в качестве актива и амортизируют арендованное имущество;

- Новое ПБУ «Учет вознаграждений работникам»: начислять оплату отпусков надо не накануне ухода в отпуск, а тогда, когда работники на него зарабатывают;

- Порядок изменения Плана счетов бухгалтерского учета.

 

ИЗМЕНЕНИЯ В РАСЧЕТЕ НДФЛ: 14:00-17:00 - Ирина Кожемякина

- НДФЛ 2017: особенности составления отчета;

- Реформа НДФЛ 2017-2019 г.: изменения в порядке заполнения 6-НДФЛ;

- Спорные вопросы заполнения отчетности по НДФЛ: премии и отпускные. Новые виды вычетов и льгот по НДФЛ в 2017 г.

- Администрирование налоговыми органами страховых взносов с 1 января 2017 года.

 

ИЗМЕНЕНИЯ В РАСЧЕТЕ НАЛОГА НА ПРИБЫЛЬ: 16:45 – 18:00 - Светлана Кульчицкая

- Изменения главы 25 НК РФ на 2017-2018 г.: новый учет резерва по сомнительным долгам, основных средств, штрафных санкций, сроков выполнения договоров, аренды, дивидендов, займов, цессии, курсовых разниц, «малоценки», отпускных, бензина, расчетов с подотчетными лицами и др. Новые разъяснения специалистов Минфина и ФНС России о порядке расчета налога на прибыль;

- Новый порядок подтверждения расходов на товар и доставку. Новый порядок оформления товарных и транспортных накладных, УПД, доверенностей;

- Начисление законных процентов и штрафных санкций в целях налога на прибыль и НДС;

- Новые риски по отражению кредиторской задолженности, беспроцентных займов, безвозмездного пользования имуществом, подарков и пр.;

- Претензии налоговых инспекторов при отражении расходов (по договорам аренды, представительских и командировочных расходов, возвратных материалов, затрат на страховку, мобильную связь, ГСМ, штрафных санкций, рекламу, бытовых расходов, затрат, не уменьшающих налогооблагаемую прибыль и пр.);

- Исчисление и уплата налога на прибыль обособленными подразделениями. Порядок переноса убытков на будущее.

Ведущий

 

 

Задубровская Анна – практикующий налоговый юрист, аттестованный аудитор, консультант по налогам и сборам.

 

Сфера профессиональной компетенции:

 

-внесудебная и судебная защита прав налогоплательщика по налоговым спорам;

 

-налоговое консультирование, оценка налоговых последствий сделок, снижение налоговых рисков;

 

-аудит и юридические услуги, налоговый консалтинг

 

Ведущий

Начальник отдела налогообложения физических лиц УФНС России по Хабаровскому краю.

Ведущий

Старший государственный налоговый инспектор отдела налогообложения юридических лиц.

Рубрика:  Бухгалтерский учёт, налогообложение СЕМИНАРЫ ИЛИ НАПРАВЛЕНИЯ:  Семинар

Календарь мероприятий

понедельник вторник среда четверг пятница суббота воскресенье
26
27
28
29
30
31
1
 
 
 
 
 
 
 
2
3
4
5
6
7
8
 
 
 
 
 
 
9
10
11
12
13
14
15
 
 
 
 
 
 
16
17
18
19
20
21
22
 
 
 
 
 
 
23
24
25
26
27
28
29
 
 
 
 
 
 
30
1
2
3
4
5
6
 
 
 
 
 
 

Наши клиенты